どうも、こんです。
証券口座の開設をする際に、
「特定口座（源泉徴収あり）、特定口座（源泉徴収なし）、一般口座……どれを選べばいいの？」
といった疑問を持つ方も多いと思います。
初めて証券口座を開く方にとって、この選択肢は本当にわかりにくいですよね。
税金とか確定申告とか、急に難しい話が出てきて「もういいや」と離脱してしまうのは非常にもったいないです。
この記事を読めば、3つの口座の違いと、自分が何を選ぶべきかがスッキリわかります。
結論から言うと、初心者は「特定口座・源泉徴収あり」の一択です。
口座開設の手順全体については、こちらの記事も合わせてどうぞ。
SBI証券の口座の種類は大きく3つ
まず全体像を把握しましょう。SBI証券で選べる口座の種類は、大きく以下の3つです。
| 口座の種類 | 税金の計算 | 確定申告 | こんな人向け |
|---|---|---|---|
| 特定口座（源泉徴収あり） | SBI証券が自動でやってくれる | 原則不要 | 初心者・会社員 |
| 特定口座（源泉徴収なし） | SBI証券が計算してくれる | 自分でやる必要あり | 確定申告に慣れている人 |
| 一般口座 | すべて自分でやる | 自分でやる必要あり | ほぼ選ぶ必要なし |
これに加えて、NISA口座という非課税の別枠も存在します（後ほど詳しく説明します）。
3つの口座の特徴をわかりやすく解説
特定口座（源泉徴収あり）
初心者・会社員に最もおすすめの選択肢です。
このコースを選ぶと、投資で得た利益（譲渡益や配当金）にかかる税金の計算・納付を、SBI証券が自動でやってくれます。
通常、株や投資信託の利益には約20%の税金がかかります。
「源泉徴収あり」にしておくと、この税金が自動的に差し引かれて納税まで完結するので、確定申告が原則不要になります。
会社員の方は、確定申告を自分でやった経験がない方も多いと思います。
「源泉徴収あり」にしておけば、その手間がまるごとなくなる、というのが最大のメリットです。
デメリットがあるとすれば、複数の証券口座をまたいで損益を通算（損と利益を相殺すること）したいケースでは、確定申告が必要になる場合もあります。
ただし、これは投資に慣れてきてから考えれば十分な話なので、最初は気にしなくてOKです。
特定口座（源泉徴収なし）
「源泉徴収あり」との違いは、確定申告を自分でやる必要があるという点です。
ただし、「年間取引報告書」という1年間の損益をまとめた書類は、SBI証券が作成してくれます。
確定申告の際にその書類を使えばいいので、一般口座と比べると手間はぐっと少なくなります。
- 他の証券口座と損益を通算したい人
- すでに確定申告に慣れている人
- 年収や所得状況によって、自分で税額をコントロールしたい人
会社員で投資初心者の方には、あまり出番のない選択肢です。
一般口座
正直なところ、初心者が選ぶメリットはほぼありません。
損益の計算をすべて自分でやる必要があり、確定申告も自分で対応しなければなりません。
特定口座が普及した現在では、一般口座を選ぶ積極的な理由はほとんどなくなっています。
「どれを選べばいいかわからない」という方が、消去法でこれを選んでしまうのが一番もったいないパターンです。
迷ったら、絶対に特定口座（源泉徴収あり）を選んでください。
NISA口座は「別枠」で考える
ここまで説明した3つの口座とは別に、NISA口座（少額投資非課税制度）というものがあります。
通常、投資の利益には約20%の税金がかかると説明しましたが、NISA口座内での運用益は、税金がゼロになります。
特定口座と比較した際の主なポイントは以下のとおりです。
- NISA口座の利益：税金ゼロ
- 特定口座の利益：約20%の税金がかかる
- NISA口座と特定口座は、併用できる（むしろ併用するのがスタンダード）
資産形成をするなら、まずNISA口座の非課税枠をフルに活用して、
余裕があれば特定口座でも運用する、というのが現在の王道スタイルです。
【NISAの詳細や積立の始め方については、別記事で詳しく解説予定です。】
結論：初心者は「特定口座・源泉徴収あり」一択
改めて、結論をシンプルに言います。
投資初心者・会社員の方は、「特定口座・源泉徴収あり」を選んでください。
理由は3つです。
- 確定申告が不要になる（税金の処理をSBI証券が代わりにやってくれる）
- 手間がかからないので、投資そのものに集中できる
- あとから変更することもできるので、最初は深く考えすぎなくてOK
「源泉徴収なし」や「一般口座」が必要になるのは、投資経験を積んでから考えれば十分です。
最初の一歩を踏み出すことが何より大事なので、サクッと「特定口座・源泉徴収あり」を選んで先に進みましょう。
まとめ
この記事で解説した3つの口座の違いを、最後に3行でおさらいします。
- 特定口座（源泉徴収あり）：税金処理を自動化。確定申告不要。初心者はこれ一択。
- 特定口座（源泉徴収なし）：計算はSBI証券がしてくれるが、確定申告は自分でやる。
- 一般口座：計算も申告もすべて自分。初心者が選ぶ理由はほぼなし。
そして、NISA口座は上記とは別の非課税枠として、特定口座と併用するのがスタンダードです。
口座の種類が決まったら、開設の残りのステップもサクッと終わらせてしまいましょう。
