SBI証券の口座の種類と選び方。10年間「特定口座・源泉徴収あり」を使っている僕が解説

2026年5月6日2026年9月1日

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どうも、こんです。

証券口座を開設するとき、「特定口座（源泉徴収あり）、特定口座（源泉徴収なし）、一般口座……どれを選べばいいの？」で手が止まったことはありませんか。

初めて証券口座を開く方にとって、この選択肢は本当にわかりにくいですよね。
税金とか確定申告とか、急に難しい話が出てきて「もういいや」と離脱してしまうのは、あまりにもったいないと思います。

結論から言うと、初心者は「特定口座・源泉徴収あり」の一択です。

僕自身、大学生のときにSBI証券の口座を開いて以来10年、ずっと「特定口座・源泉徴収あり」のまま使っています。一度も変更していませんし、変更したいと思ったこともありません。

この記事では3つの口座の違いを整理したうえで、実際に10年使ってどうだったかまで書いていきます。

SBI証券の口座の種類は大きく3つ

まず全体像を把握しましょう。SBI証券で選べる口座の種類は、大きく以下の3つです。

口座の種類	税金の計算	確定申告	こんな人向け
特定口座（源泉徴収あり）	SBI証券が自動でやってくれる	原則不要	初心者・会社員
特定口座（源泉徴収なし）	SBI証券が計算してくれる	自分でやる必要あり	確定申告に慣れている人
一般口座	すべて自分でやる	自分でやる必要あり	ほぼ選ぶ必要なし

これに加えて、NISA口座という非課税の別枠も存在します。

3つの口座の特徴をわかりやすく解説

特定口座（源泉徴収あり）

初心者・会社員に最もおすすめの選択肢です。

このコースを選ぶと、投資で得た利益（譲渡益や配当金）にかかる税金の計算・納付を、SBI証券が自動でやってくれます。
通常、株や投資信託の利益には約20%の税金がかかりますが、「源泉徴収あり」にしておくとこの税金が自動的に差し引かれて納税まで完結するので、確定申告が原則不要になります。

会社員の方は、確定申告を自分でやった経験がない方も多いと思います。
その手間がまるごとなくなる、というのが最大のメリットです。

デメリットがあるとすれば、複数の証券口座をまたいで損益を通算（損と利益を相殺すること）したいケースでは、確定申告が必要になる場合があります。
ただし、これは投資に慣れてきてから考えれば十分な話です。

特定口座（源泉徴収なし）

「源泉徴収あり」との違いは、確定申告を自分でやる必要があるという点です。

ただし「年間取引報告書」という1年間の損益をまとめた書類はSBI証券が作成してくれるので、確定申告の際にはその書類を使えばOK。
一般口座と比べると手間はぐっと少なくなります。

こんな人に向いています。

他の証券口座と損益を通算したい人
すでに確定申告に慣れている人
年収や所得状況によって、自分で税額をコントロールしたい人

会社員で投資初心者の方には、あまり出番のない選択肢です。

一般口座

正直なところ、初心者が選ぶメリットはほぼありません。

損益の計算をすべて自分でやる必要があり、確定申告も自分で対応しなければなりません。
特定口座が普及した現在、一般口座を選ぶ積極的な理由はほとんどなくなっています。

「どれを選べばいいかわからない」という方が、消去法でこれを選んでしまうのが一番もったいないパターンです。
迷ったら、絶対に特定口座（源泉徴収あり）を選んでください。

僕が「特定口座・源泉徴収あり」を選んだ理由

ここからは、僕自身の話です。

大学生のときに口座を開いた僕は、正直に言えば税金のことなんてまったく分かっていませんでした。
選んだ理由も単純で、「確定申告をしなくていい」という一点でした。

当時の自分にとって確定申告は完全に未知の作業で、「投資を始めるために確定申告を覚えないといけない」となっていたら、たぶん口座開設の時点で挫折していたと思います。

10年経って、実際どうだったか

結論として、この選択で困ったことは一度もありません。

僕は途中で数年間、積立を止めていた時期もありました。
それでも口座の設定はそのままで、再開したときも何も変更せずに使えています。
「一度決めたら、あとは考えなくていい」という状態が10年続いているのは、シンプルに楽です。

逆に「源泉徴収なし」を選ばなくてよかったと思う点

もし源泉徴収なしを選んでいたら、利益が出た年は毎回自分で申告する必要がありました。

投資は「続けること」が何より大事です。
毎年やることが増える選択をしていたら、続いていたかどうか自信がありません。
手間を減らす選択をしておくことは、それ自体がリスク管理だと今は思っています。

NISA口座は「別枠」で考える

ここまで説明した3つの口座とは別に、NISA口座（少額投資非課税制度）というものがあります。

通常、投資の利益には約20%の税金がかかりますが、NISA口座内での運用益は税金がゼロになります。

NISA口座の利益： 税金ゼロ
特定口座の利益： 約20%の税金がかかる
NISA口座と特定口座は併用できる（むしろ併用するのがスタンダード）

資産形成をするなら、まずNISA口座の非課税枠をフルに活用して、余裕があれば特定口座でも運用する。
これが現在の王道スタイルです。

僕の場合：旧NISAから新NISAへ

僕が大学生のときに始めたのは、現在の新NISAではなく旧NISAでした。

途中で積立を止めてしまったのですが、2024年から新NISA制度が始まったタイミングで、特に手続きをしなくても新NISA口座が用意されていました。
同じ金融機関で旧NISA口座を持っていた人は、自動的に新NISA口座が開設される仕組みになっていたためです。

去年、結婚を機に資産形成を再開したとき、この「すでに枠がある」状態にはかなり助けられました。
ゼロから口座開設をやり直す必要がなかったので、その日のうちに積立設定まで進められています。

口座の種類でよくある疑問

あとから変更できる？

変更できます。SBI証券のサイトから手続き可能です。

ただし、その年にすでに取引がある場合は年内の変更ができず、翌年からの適用になるケースがあります。「とりあえず源泉徴収ありで始めて、必要になったら考える」という進め方で問題ありません。

源泉徴収ありでも確定申告はできる？

できます。「原則不要」であって「禁止」ではありません。

複数の証券会社で損益通算したい場合や、損失を翌年以降に繰り越したい場合は、自分の判断で確定申告を選べます。
選択肢が減るわけではないので、その意味でも源泉徴収ありは安全な選択です。

学生や扶養に入っている人は注意が必要？

ここは少し注意が必要なポイントです。

「源泉徴収なし」を選ぶと投資の利益が自分の所得として扱われるため、金額によっては扶養の条件に影響する可能性があります。一方、「源泉徴収あり」なら課税が完結するため、扶養の判定に影響しない扱いになります。

学生や扶養に入っている方は、源泉徴収ありを選んでおく方が無難です。
僕も大学生のときに開設しましたが、結果的にこの選択で問題は起きませんでした。

なお、扶養の条件は状況によって変わります。心配な場合はご家族や勤務先、税務署に確認してください。

NISA口座だけ持つことはできる？

できません。NISA口座を開設するには、まず課税口座（特定口座または一般口座）が必要です。

そのため、口座開設時には必ずどれかを選ぶことになります。
だからこそ、この記事の選択が最初に必要になるわけです。

税制についての注意
この記事は2026年時点の制度をもとに書いています。
税制は変更される可能性があるため、実際の判断にあたっては国税庁の情報や、SBI証券の公式サイトをご確認ください。
個別の税務相談については税務署や税理士にご相談ください。

結論：初心者は「特定口座・源泉徴収あり」一択

改めて、結論をシンプルに書きます。

投資初心者・会社員の方は、「特定口座・源泉徴収あり」を選んでください。

理由は3つです。

確定申告が不要になる（税金の処理をSBI証券が代わりにやってくれる）
手間がかからないので、投資そのものに集中できる
あとから変更もできるので、最初は深く考えすぎなくてOK

「源泉徴収なし」や「一般口座」が必要になるのは、投資経験を積んでから考えれば十分です。

僕は10年前にこれを選んで、10年間何も考えずに済んでいます。
この記事で悩む時間をゼロにして、次のステップに進みましょう。

まとめ

3つの口座の違いを最後に3行でおさらいします。

特定口座（源泉徴収あり）： 税金処理を自動化。確定申告不要。初心者はこれ一択
特定口座（源泉徴収なし）： 計算はSBI証券がしてくれるが、確定申告は自分でやる
一般口座： 計算も申告もすべて自分。初心者が選ぶ理由はほぼなし

そしてNISA口座は、上記とは別の非課税枠として特定口座と併用するのがスタンダードです。

次にやること

口座の種類が決まったら、開設の残りのステップを終わらせてしまいましょう。